Classi di strumenti finanziari

Di seguito si riporta il dettaglio delle attività e passività finanziarie richiesto dall’IFRS7 suddivise nelle categorie definite dallo IAS39.

31 dicembre 2012 Strumenti finanziari al fair value disponibili per la negoziazione Crediti e Finanziamenti Strumenti finanziari disponibili per la vendita Valore di Bilancio Note Esplicative
Attività non correnti 0 32.959 4.716 37.675  
Altre partecipazioni     4.716 4.716 18
Attività finanziarie verso controllante, controllate e collegate   30.899   30.899 20
Attività finanziarie verso terzi   2.060   2.060 20
Attività correnti 0 2.073.523 0 2.073.523  
Crediti commerciali verso clienti   1.346.848   1.346.848 23
Crediti commerciali verso parti correlate   99.983   99.983 23
Altre attività correnti: valutazione a fair value dei contratti differenziali e swap su commodities con effetto a patrimonio netto (*)   2.352   2.352 23
Altre attività correnti: valutazione a fair value dei contratti differenziali e swap su commodities con effetto a economico (*)   498   498 23
Altri attività correnti: perequazione energia e specifica   17.543   17.543 23
Altri attività correnti: controllate   30.376   30.376 23
Attività finanziarie verso controllante, controllate e collegate   71.787   71.787 23
Attività finanziarie verso terzi: derivati designati di copertura con effetto a patrimonio netto (**)   0   0 23
Attività finanziarie verso terzi: derivati non designati di copertura con effetto a conto economico (**)     0 23
Attività finanziarie verso terzi   80.438   80.438 23
Disponibilità liquide   423.698   423.698 23
TOTALE ATTIVITÀ FINANZIARIE 0 2.106.482 4.716 2.111.197  
(*) Trattasi di valutazione a fair value dei contratti di acquisto e vendita di commodities rientranti nelle previsione dello IAS 39 le cui variazioni sono iscritte a conto economico o a patrimonio netto. (**) Trattasi di strumenti finanziari (swap) a copertura del rischio tasso con variazioni di fair value iscritta a patrimonio netto o conto economico secondo quanto indicato in tabella.
31 dicembre 2012 Strumenti finanziari detenuti per la negoziazione Passività al costo ammortizzato Valore di bilancio Note Esplicative
Passività non correnti 0 2.211.609 2.211.609  
Obbligazioni   1.011.123 1.011.123 27
Debiti verso banche (quota non corrente)   1.200.487 1.200.487 27
Debiti finanziari verso parti correlate   0 0 27
Passività correnti 0 2.189.108 2.189.108  
Debiti verso banche   753.850 753.850 30
Debiti verso Terzi   41.512 41.512 30
Debiti finanziari verso factor   94.407 94.407 30
Passività finanziarie verso terzi: derivati designati di copertura con effetto a patrimonio netto (**)   29.467 29.467 30
Passività finanziarie verso terzi: derivati non designati di copertura con effetto a conto economico (**)   1.053 1.053 30
Debiti finanziari verso controllate, collegate   1.638 1.638 30
Debiti verso fornitori   1.193.080 1.193.080 30
Debiti commerciali verso controllante, controllate e collegate   74.081 74.081 30
Altre passività correnti: valutazione a fair value dei contratti differenziali e swap su commodities con effetto a patrimonio netto (*)   0 0 30
Altre passività correnti: valutazione a fair value dei contratti differenziali e swap su commodities con effetto a economico (*)   21 21 30
TOTALE PASSIVITÀ FINANZIARIE 0 4.400.718 4.400.718  
(*) Trattasi di valutazione a fair value dei contratti di acquisto e vendita di commodities rientranti nelle previsione dello IAS 39 le cui variazioni sono iscritte a conto economico o a patrimonio netto. (**) Trattasi di strumenti finanziari (swap) a copertura del rischio tasso con variazioni di fair value iscritta a patrimonio netto o conto economico secondo quanto indicato in tabella.